信贷业务是商业银行最基本、最重要的资产业务，商业银行通过发放贷款，收取利息，形成利润。所以说，贷款是商业银行最重要的盈利手段，是商业银行生存、发展基础。目前，商业银行贷款实行审贷分离制度，即尽职调查、贷款审批、贷后管理分离，信贷业务设立前、中、后台三个部门，前台营销部门负责客户营销、尽职调查，中台负责贷款项目评估、审批、后台负责贷后管理，各部门相互联系，各司其职，以此控制贷款风险。
贷款业务的尽职调查，是商业银行发放贷款的重要一环，也是商业银行审批贷款的重要依据，是确保信贷资金安全的第一道防线，所以，尽职调查对商业银行来说非常关键。商业银行的尽职调查由客户经理负责完成，客户向商业银行提出贷款需求后，客户经理要对客户开展尽职调查，信贷业务由此开始。
一、信贷业务尽职调查目的商业银行信贷业务尽职调查的目的是掌握借款人生产经营情况、财务状况、发展前景和管理中存在的问题，分析借款人的偿债能力和潜在风险，为贷款决策提供准确的信息和依据。通过调查，了解客户或项目是否符合国家产业政策、行业政策的要求和规定，防止对国家明令淘汰的落后生产能力、工艺、产品和重复建设项目给予贷款支持。通过调查，了解客户或项目是否符合金融法律、法规和信贷政策、制度规定，防止借款人违反国家有关规定从事股本权益性投资或以信贷资金作为注册资本金、注册验资和增资扩股，防止借款人利用银行贷款违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等的投资。通过调查，了解客户或项目是否符合商业银行的信贷政策的要求。
二、信贷业务尽职调查的内容商业银行信贷业务尽职调查主要从客户的基本情况、经营情况、财务状况资信状况、对外担保情况等方面开展。
（一）通过调查借款人设立时间、注册地、注册资本、出资人、出资方式、等基本情况，了解客户的经济性质、所属行业、经营范围、经营规模、产权结构、经营管理能力及法人代表的诚信情况等。
（二）通过调查客户经营情况，了解借款人近几年和当前生产经营情况、产品的生命周期、市场份额、行业地位等，判断主导产品在行业和区域经济地位，所处行业目前发展情况、政策支持力度、分析与客户信贷业务相关的社会购买力、通货膨胀、税收、政府财政支出、价格控制等宏观经济环境变化，以此判断客户经营状况、发展前景。
（三）通过调查客户财务状况，主要是通过对资产负债表、利润表、现金流量表的分析，了解企业发展变化趋势，发现企业可能存在的问题，获得企业偿债能力的信息，通过分析借款人的营运资金，了解其短期偿债能力；通过分析借款人的资本结构，了解其长期偿债能力；通过分析借款人分析获利能力，了解其还本付息资金来源的保障。
1.资产负债表分析对资产负债表的分析，主要从对主要科目的分析入手。
（1）货币资金。主要了解变动原因，货币资金变动的原因主要有：销售规模变动、信用政策变动、为大笔现金支出做准备、所筹资金尚未使用。
（2）应收账款。主要分析其规模及变动情况，如果数额较大，需要分析其构成及账龄分布情况、计提坏账准备情况，是否与关联单位的关联交易有关。特别要中科医院曝光资质白癜风食疗
